Операции возвратного лизинга стали предметом обязательного контроля со стороны Росфинмониторинга: Защита сделок и прозрачность для клиентов
Коротко о главном: С 31 мая 2026 года возвратный лизинг для физических лиц на сумму от 100 000 до 1 000 000 рублей попадает под строгий контроль Росфинмониторинга согласно Приказу №16 от 28.01.2026. Это значит, что каждая такая сделка становится прозрачной и защищенной государством, а мошеннические схемы остаются в прошлом. Клиенты получают дополнительный щит от необоснованных рисков и завышенных переплат.
Что изменилось и почему это выгодно для добросовестных клиентов?
Ранее сделки возвратного лизинга часто использовались для незаконного кредитования под видом аренды, что приводило к переплатам в 4-5 раз и потере имущества гражданами. Теперь обязательный контроль Росфинмониторинга защищает всех участников рынка.
Кому подходит возвратный лизинг и для чего он нужен?
Малому и среднему бизнесу
Быстрое привлечение оборотных средств без продажи активов. Продажа имущества лизинговой компании с одновременным получением его обратно в пользование позволяет получить финансирование без потери производства.
Физическим лицам для рефинансирования
Законный способ получить деньги под залог имущества с контролируемыми ставками. Теперь сделки от 100 000 руб. поднадзорны, что снижает риск попасть в кабальную схему.
Оптимизация налогов
Лизинговые платежи относятся на расходы, что уменьшает налогооблагаемую базу. При правильном оформлении это легальный инструмент финансового планирования.
Основания и нормативная база (только официальные источники)
Согласно Приказу Росфинмониторинга от 28.01.2026 № 16 (зарегистрировано в Минюсте 29.04.2026 № 86277), под обязательный контроль (в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ) подпадают операции по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) физическому лицу при следующих условиях :
- если это физическое лицо – продавец имущества, которое является предметом лизинга, либо его представитель (поверенный) (пп. 1 и 2 Приказа № 16);
- если сумма операции от 100 тыс. до 1 млн руб.
Согласно п. 3 Приказа № 16, обязанность представлять в Росфинмониторинг сведения о соответствующих сделках возложена на лизинговые компании. Указанные правила вступают в силу с 31.05.2026 и действуют до 01.06.2028.
Как поясняет Генеральная прокуратура РФ, при возвратном лизинге лицо сначала продает имущество лизинговой компании, а затем берет его обратно в лизинг . Чаще всего это делается с целью одномоментного получения денежной суммы за счет продажи этого имущества. При этом формат лизинговой сделки позволяет продавцу сохранить возможность фактически владеть и пользоваться проданной вещью на условиях финансовой аренды, т. е. выплаты лизинговой компании (лизингодателю) лизинговых платежей по договору лизинга.
1С:Автомобиль в лизинге для физических лиц
Для соблюдения требований Приказа №16 и 115-ФЗ вашей лизинговой компании необходим надежный учет. Решение «1С:Автомобиль в лизинге» позволяет автоматически выявлять сделки возвратного лизинга, формировать отчетность для Росфинмониторинга (ФЭС 1-ФМ с кодом 6201) и контролировать суммы операций.
Ключевые возможности:
- Автоматическая проверка лимитов от 100 тыс. до 1 млн руб.
- Контроль статуса «продавец-лизингополучатель»
- Генерация отчетности в Росфинмониторинг
Сравнение условий до и после вступления Приказа №16
| Параметр | До 31.05.2026 | После 31.05.2026 |
|---|---|---|
| Контроль сделок возвратного лизинга | Выборочный | Обязательный для сделок 100 000 – 1 000 000 руб. |
| Ответственность за подачу сведений | Отсутствовала | Лизинговая компания обязана подавать данные в Росфинмониторинг в течение 3 рабочих дней |
| Защита прав физлица-продавца | Низкая | Высокая (благодаря государственному надзору) |
Для чего лизингодателям и клиентам нужен контроль?
FAQ – Часто задаваемые вопросы на основании Приказа №16
Программные продукты 1С для автоматизации учета лизинга и контроля
Для лизинговых компаний и юрлиц, применяющих возвратный лизинг, критически важно соответствовать 115-ФЗ. «1С:Лизинг. Управление лизинговой компанией» и «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» позволяют:
- Вести раздельный учет договоров возвратного лизинга с физлицами;
- Автоматически отслеживать пороговые суммы (100 тыс. – 1 млн руб.);
- Формировать файлы для Росфинмониторинга по форме ФЭС 1-ФМ с кодом операции 6201 ;
- Обеспечивать прозрачность сделок для налоговых органов.
1С-Отчетность. Сервис для сдачи отчетности в Росфинмониторинг
Подавайте сведения по Приказу №16 в Росфинмониторинг в несколько кликов прямо из 1С. Сервис проверяет форматы, отслеживает статусы отправки и напоминает о сроках в 3 рабочих дня. Снижение риска штрафов и ошибок.
