Как задекларировать доходы от продажи недвижимости за 2025 год
Короткий ответ: если вы продали недвижимость в 2025 году и не подпадаете под освобождение, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2026 года и уплатить налог до 15 июля 2026 года. Сделать это проще всего через личный кабинет налогоплательщика.
Кому нужно подавать декларацию 3-НДФЛ при продаже недвижимости
- продали квартиру, дом, комнату или долю в 2025 году;
- срок владения объектом меньше минимального;
- вы не подпадаете под льготы или освобождение;
- хотите применить налоговые вычеты и уменьшить налог.
Когда можно не платить НДФЛ при продаже недвижимости
- объект в собственности более 5 лет (общий случай);
- срок сокращается до 3 лет, если:
- — недвижимость получена по наследству или в дар от близкого родственника;
- — имущество приватизировано;
- — получено по договору пожизненного содержания;
- — жилье было единственным.
Льготы для семей с детьми при продаже жилья
- в семье двое и более детей;
- детям до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении);
- кадастровая стоимость жилья — до 50 млн руб.;
- в 2025 году или до 30.04.2026 куплено новое жилье;
- новое жилье больше по площади или стоимости;
- семья не владеет более чем 50% другого жилья большей площади.
Ставки НДФЛ при продаже недвижимости в 2025 году
- 13% — с дохода до 2,4 млн руб.;
- 15% — с суммы превышения свыше 2,4 млн руб.
Как подать декларацию 3-НДФЛ
- войти в личный кабинет налогоплательщика;
- раздел «Доходы» → «Декларации»;
- выбрать цель: продажа имущества;
- заполнить форму 3-НДФЛ;
- приложить подтверждающие документы;
- подписать электронной подписью;
- отправить в ИФНС.
Также декларацию можно подать на бумаге лично или по почте.
Нужно ли декларировать проценты по вкладам
Нет. Проценты по банковским вкладам не нужно включать в декларацию. Налог рассчитывает сама налоговая инспекция и направляет уведомление.
Срок уплаты НДФЛ по процентам за 2025 год — до 1 декабря 2026 года.
Как снизить налог при продаже недвижимости
- использовать имущественный налоговый вычет;
- учесть расходы на покупку недвижимости;
- правильно подтвердить стоимость сделки документами.
Автоматизируйте расчет НДФЛ и подготовку 3-НДФЛ
Используйте решения 1С для корректного учета доходов от продажи недвижимости, автоматического расчета налогов и подготовки отчетности без ошибок.
Получить консультацию по 1СFAQ по декларированию доходов от продажи недвижимости
Нужно ли подавать декларацию, если налог равен нулю?
Да, если вы обязаны отчитаться (например, срок владения не соблюден).
Что будет, если не подать декларацию?
Штраф и возможные доначисления налога.
Можно ли подать декларацию онлайн?
Да, через личный кабинет налогоплательщика.
Когда платить налог?
До 15 июля 2026 года.
Можно ли уменьшить налог?
Да, с помощью имущественных вычетов или учета расходов.
Вывод
Декларирование доходов от продажи недвижимости — обязательная процедура для большинства сделок. Важно соблюдать сроки, корректно применять льготы и вычеты, чтобы избежать переплаты и штрафов.
